Investering af pensions midler

Siden 2006 har det været muligt at placere sine pensionsmidler i unoterede aktier og anparter. Betingelserne herfor er opridset i det følgende. For yderligere oplysninger anbefaler vi at tale med Jeres bank.

Betingelser for investering

Følgende betingelser skal være opfyldt for at muligheden for investering i unoterede aktier eller anparter kan benytter:

• Pensionsmidlerne skal være opsparet i rate- /kapitalpensioner eller aldersopsparing i et pengeinstitut.
• Investeringen skal udgøre mindst 100.000 DKK.
• Investeringen skal udgøre mindre end 25% af aktierne eller kapitalen i det selskab, der investeres i.
• Investeringen må højst udgøre:
  • 20% af pensionsmidler under 2 mio. DKK i samme pengeinstitut
  • 50% af pensionsmidler mellem 2-4 mio. DKK i samme pengeinstitut
  • 75% af pensionsmidler over 4 mio. DKK i samme pengeinstitut

Skattefordel ved investering i unoterede aktier

• Fortjenesten på aktier og anparter beskattes med mellem 28 og 45%.
• Pensionsafkast beskattes løbende med 15%.
• Dertil kommer beskatning af afkastet i forbindelse med udbetalingen, der udgør 40% ved kapitalpensioner og op til 59% ved ratepensioner.
• Det vil skatteretligt ofte være fordelagtigt at investere sin pensionsopsparing i unoterede aktier, idet der derved opnås en betydelig likviditetsfordel.